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做好这一步!才能最大化您的海外投资收益!

  • 税务居民如何定义

  • 如何做好股权和债权的海外投资税务规划

  • 如何安全地最大化您的海外投资收益



8月7日,融侨金融集团“线上金融下午茶”进行了主题为《股权和债权海外投资税务规则》的直播节目。


本次直播间特别邀请了融侨金融集团Ausvogar沃冠资本澳洲负责人Joyce,以及SWA富税会计师事务所主管合伙人Jerry、特许注册会计师Shiky,直播间节目受到了许多朋友们的喜爱和关注。


如需观看完整版,请复制如下链接观看:https://youtu.be/LDqVxFXIx-M



税务居民的定义与税率 


说起税务居民,我们应该如何去定义?


首先,由澳洲SWA富税会计师事务所主管合伙人Jerry为我们回答这个问题,Jerry是特许会计师及特许税务顾问,一直专注于高净值人士的税务规划及管理,帮助全球客户建立国际运营机构,对地产行业和地产开发有着很深的了解。


Jerry分析到,在澳洲,税务居民分三类:Tax Resident(纳税居民 ), Foreign Resident(海外居民 ), Temporary Resident(临时居民)。澳洲税务居民和非澳洲税务居民的纳税义务以及税率主要展现为:


澳洲

税务居民


• 需要把全世界的收入都上报澳洲税务局并且在澳洲纳税。 • 澳洲相关收入包括:澳洲的工资收入,澳洲的房租收入,澳洲政府提供的退休金以及澳洲资产买卖赚取的资本利得 (利息收入和股票分红收入)。


非澳洲

税务居民

• 只需把与澳洲相关的收入上报澳洲税务局并且在澳洲纳税。 • 澳洲资产包括:澳洲的房地产,满足一定条件的持有房地产的澳洲私人公司的股票。


海外投资模式及类型 

随后,Ausvogar沃冠资本澳洲负责人Joyce,向大家分享了在澳洲可选择哪种稳健的股权和债权进行投资。Joyce是澳洲资深注册会计师,全球特许管理会计师,拥有15年以上澳洲金融及地产行业的操盘经验。


海外投资模式及类型 


随后,Ausvogar沃冠资本澳洲负责人Joyce,向大家分享了在澳洲可选择哪种稳健的股权和债权进行投资。Joyce是澳洲资深注册会计师,全球特许管理会计师,拥有15年以上澳洲金融及地产行业的操盘经验。


Ausvogar沃冠资本秉持信任、桥梁、开放和共享的理念,通过私募投资基金、提供投资组合管理等多种形式的专业房地产金融服务,协助投资伙伴安全发现价值、获得价值与提升价值,达到跨境权益互换、全球资产配置等目的。



   不同投资主体

  税务规划之异同


不难看出,沃冠资本的主要投资模式为土地+空间+金融,投资类型分为股权和债权,针对这两种不同的投资类型,Jerry为我们介绍了澳洲税务居民与非澳洲税务居民应该如何做税务规划,并针对不同的投资主体 (个人、家庭信托、自管养老金、公司)进行税务分析。



成功投资案例分析


为了让大家更直观地理解税务规划,Joyce给大家分享了一个案例,这是沃冠资本近期成功退出的一个非常成功的股权投资项目,同样一个投资项目,不同的税务主体收益也大不相同 :


澳洲的纳税体系非常成熟和完善,我们在投资前应该咨询专业人士,做好相应的税务规划,投资者才能够最大化收益。


  Q&A 问答环节 


此次直播活动,观众们非常热情,参与度很高,在最后的问答环节中,主持人Shining挑选了三个具有代表性的问题:



如何界定澳洲税务居民以及海外税务居民?


Jerry:首先要区分澳大利税务居民和非税务居民的概念。这直接影响了纳税人收入申报范围。澳洲税务居民指“居住”在澳洲境内的居民。该定义跟是否持有永居身份或澳洲国籍没有太直接关系。换句话说,即使没有永居身份或国籍的人也可能被认为是澳洲税务居民。澳洲税务局对如何判断制定了四个TEST法则:如常住测试、183天测试、养老金测试等等。所以,一个人是否为澳洲税务居民,要根据个人的综合情况去判断。


我现在一直居住和工作在中国,应该算是海外税务居民,如果我想做一些在澳洲的投资,如何才能最大收益化?


Joyce:关于这位朋友的问题,如果我们要给他合理的投资建议,还需要对他做进一步的了解。就目前得到的信息来看,如果他是一个海外身份,那么做债权投资更合适,只需要从投资收益里缴纳10%的预扣税即可。

但如果有长远打算未来在澳洲长期定居的朋友,或是在澳洲有家人居住的,也可以做一些长期的股权投资,因为在澳洲的纳税记录,会更有利于您未来在澳洲置业、贷款或者其它发展。可选择以家庭信托为投资主体,以达到投资的最大收益化。


我是188c的主申请人,每年在澳洲待超过183天,我在澳洲获取的债权收益是不是只需要支付10%的收益税?


Joyce和Jerry:从这位朋友的情况来看,应该算作是澳洲的临时税务居民,要按照澳洲税务局的个人阶梯税率去纳税,而不是只支付10%的收益税。但如果有家人在澳洲居住和生活,可以以家庭信托为投资主体,根据每个家庭的情况要具体分析,操作方式相对灵活。



综上所述,无论您是何种身份的投资人,在做好投资计划的同时,需要请专业人士为您提前做好税务规划,让您的财富收益最大化,这是非常必要的。


-END-


本次金融直播在融洽的氛围中结束

融侨集团感谢各位一路以来的支持与鼓励

因有您的陪伴而精彩

期待未来与您再相见



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